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1，固定资产怎样样盘点

要想做好盘点，先要做好资产清册或资产台账。上面着名称，型号，品牌，数量，寄存地，责任人等等内容。然后就根据资产清册实地盘点，逐1落实。如果发现缺失损毁，那就得依照公司规定对相干责任人员进行追究并作账务处理。

固定资产怎样样盘点

2，固定资产盘点流程

制定盘点计划及盘点的实物明细，现场盘点并记录盘点结果，编制盘点报告
为保证企业固定资产的安全、真实性，年底，对企业各部门固定资产进行了全面彻底的清查、盘点，看是否账实相符。

固定资产盘点流程

3，固定资产盘点

固定资产盘点是对固定资产进行实物清点，以确定各种财产在一定时期的实存数。盘点的做法是，先将“固定资产”帐户的余额与固定资产明细帐 (固定资产卡片) 的原始价值金额之和核对相符，然后由固定资产管理部门、使用部门和财务部门共同盘点。
固定资产盘点指定期或临时对固定资产进行清查清点。固定资产具有价值高，使用周期长、使用地点分散、管理难度大等特点,正是由于这些原因给固定资产盘点带来极大的困难。大致表现在：制度形同虚设，有的部门设立了资产管理人员，有的部门没有设立资产管理员，由于没有严格的制度约束，在实际工作中资产管理部门、使用部门和财务部门配合得不够，资产的增加、调拨和报废工作，由于时间上没有严格的限制和管理上没有严格的惩处措施造成单据流转速度慢，造成人账时间滞后，或重复进账、漏进、产生账实不符现象。管理混乱由于人员调动频繁，交接手续混乱不清...等等。
为保证企业固定资产的安全、真实性，年底，对企业各部门固定资产进行了全面彻底的清查、盘点，看是否账实相符。

固定资产盘点

4，公司固定资产盘点的具体步骤应该怎么做

1、先确定你们公司对固定资产的规定，公司对固定资产的定义是什么先掌握；这样你盘点的时候就容易区分哪些是低值易耗品，哪些是固定资产。2、如果财务有建固定资产卡片账，先整理财务固定资产的类别，掌握公司固定资产大概有几类；3、了解公司的组织结构，看一下有几个部门，包括办公室、生产部门、仓库等等；4、安排好计划，从哪个部门开始盘点，需要记录什么信息，做一个盘点表；然后把实地盘点的固定资产登记在盘点表；5、然后跟财务的固定资产账核对。整理底稿；以上的盘点方法优点是能够较全面的盘点公司的固定资产，核对出实物跟固定资产账的差异，可以更好的盘出账上没有的固定资产，缺点是但工作量大。也可以根据财务的固定资产账进行盘点，拿着账去各个部门盘点固定资产，这样做优点是节省工作，工作量小，缺点是容易忽视账上没有的固定资产。
固定资产盘点流程通常是按如下步骤执行：a、拟定并下发固定资产盘点通知 ：1.资产管理员根据公司资产清查要求或需要，按照公司“固定资产管理制度”规定，编制并下发“固定资产盘点通知”。 2.通知中明确各部门必须上报组成盘点小组的人员名单。 3.通知中明确盘点清查范围、参与部门的职责、要求、盘点时限、盘点时间进度、考核等以及问题的协调、处理和上报机制以及和盘点相关的其他内容。 b、资产管理部经理审核通知内容 ：资产管理部经理对“固定资产盘点通知”进行审核，审核未通过，转至a步骤；审核通过，转至c步骤。c、上级审批通知内容 ：总经理对“固定资产盘点通知”进行审核，审核未通过，转至a步骤；审核通过，转至d步骤。d、组成盘点小组：各部门安排相关人员会同公司资产管理员和财务部监盘人员组成盘点小组，进行资产盘点。e、进行资产盘点：1.资产管理部、财务部和固定资产使用部门进行固定资产台账核对，确保账账相符。 2.盘点小组对各部门固定资产进行实地盘点，填写清楚“固定资产盘点明细表”。将盘点表和公司固定资产台账进行核对，出现盘盈、盘亏和固定资产现使用状态和公司资产台账记录的使用状态不相符合的，应由固定资产使用部门、资产管理部、财务部共同查明原因，并提出处理

5，固定资产如何管理盘点

行政行家统一计划，分头行动，统一指挥区域统筹性的固资盘点因为涉及到多点多地同时进行盘点，其特点是，范围大、颗粒度小、时间要求严格、总部统一管控，分散执行。因此在传统模式下，没有信息化处理盘点任务的手段，工作会非常耗时耗力。行政行家固资管理模型提出的“统一计划，分头行动”的管理策略很好地解决了这一难题。第一：统一计划行政行家要求管理者首先制定详细的盘点计划，规定好需要盘点的地区范围、资产范围、责任人等，然后再由系统在指定时刻统一触发不同层级、不同范围的盘点工单，并自动下发。第二：分头行动此时，多位接到工单的负责人会收到由其负责的、在此次计划之内的盘点任务。随后配合基于空间的快速固资盘点，即可迅速完成盘点任务。第三：统一指挥总部实时监督查看工单执行情况、固资盘点进度、盘点结果。随时发起多轮复查、抽查等操作。随时导出盘点报告。提高效率的同时，极大提高了准确性，降低了管理难度。使用超高频技术，轻松急速盘点资产盘点作为固资管理的重点工作，一直以来都是固资管理者工作的难题所在。尤其资产数量大，分布广的情况下，总部统一规划和推动的统筹盘点工作，更是需要耗费大量的人力物力。对于仍然停留在以传统固资管理系统为工具的阶段的企业来说，盘点仍然需要大量依靠人力，成本之高可见一斑。行政行家超高频急速盘点技术，使用超高频标签标记固定资产，在固资盘点时使用智能扫描终端进行“散步式”盘点。配合先进智能的终端App，自动完成核对确认等重复性工作，可快速完成大范围的统筹盘点。能够极大提升盘点效率，降低人力、物力成本，是解决固资盘点难题的绝佳方案。同时，超高频固资管理技术依靠其快速盘点能力，可以进行小范围频繁盘点，结合以空间为管理单元的固资管理模式，以计划性的快速小范围盘点，监测资产的异常变动，即可实现对固定资产的，经济实用的精细化管理。自助盘点——让信息多跑路，人员少跑腿对于分布范围广，各点所分布的固定资产数量又较少的情况。如果使用传统的固定资产盘点手段的“查看，登记”的策略，对盘点人员来说，是非常大的工作量。行政行家提供的固定资产自助盘点功能，让资产使用者在盘点任务刚刚开始，即可接到自助盘点任务的通知。通过登录小程序，扫码，拍照，一键上传，即可完成名下资产的盘点，且盘点结果真实可靠，让盘点工作的执行难度大大降低。真正实现了“信息多跑路，人员少跑腿”。化解账实不符，解决后顾之忧传统的固定资产概念来源于财务管理，固定资产的判定通常按照采购价格来判定：超过2000元即可划定为固定资产，不足两千者作为办公家具或易耗品管理。但实际的固资管理工作中，我们通常把能够长期反复使用的物品都作为固定资产来管理。比如办公家具，通常单价较低，但能够长期反复使用，应作为固定资产纳入管理。这就导致了可能出现的账实不符问题。因为以上的管理策略所产生的记录，与财务系统的记账并非一对一关系，因此单个低值固定资产的报损、报废等信息，通常难以反馈到财务系统中。而这就为将来的审计工作买下隐患。行政行家为了解决这一难题，引入了“财务资产”的概念，在财务资产与实物资产之间建立强连接，能够在固定资产的全生命周期管理过程中始终维持账实互通。例如：财务记账中将200把椅子作为一条记录登记；这条记录将作为“财务资产”被同步到行政行家固资管理系统中；管理人员可以在这条“财务资产”下，添加200条椅子的实物固定资产记录。财务记账与固定资产登记之间的强连接，使固定资产管理工作中的账实不符难题得到解决，解除了盘点工作的后顾之忧。信息化最重要的意义，是在统一行动时，很好地解决了沟通和信息传递的困难。
1、固定资产购买时，由使用部门提出购置申请2、按发票金额入账，并登记使用部门，财务要做固定资产卡片（几乎所有财务软件都有固定资产模块），使用部门要做固定资产台账（名称、型号、存放地点、使用人）。3、财务每月计提折旧，至少每年做一次盘点，使用部门积极配合，同时检查使用部门台账是否登记及时，如离职变更使用人、维修等。4、固定资产报废必须有审批，同时做清理处理。
按你所说情况，估计是在资产的保管上的管理不到位。首先，固定资产台账或卡片上应注明资产的使用人或保管人。使用人或保管人变动的，应进行登记。这里也有个基础管理问题。另外，在制度设计上，也要有责任划分。使用人或保管人出现保管不善，应承担一定的责任。 为此，你应以本次盘点为起点，进行盘盈或盘亏的调整。调整后重新完善制度，分清责任，加强管理。

6，固定资产如何盘点更准确简单

账目盘点法实地盘点法循环盘点法
实地盘点
建立固定资产台账（一）固定资产 1.购进 审核付款→督促报账→审核发票和固定资产调拨单→查询已付款情况→编制凭证 借：固定资产 贷：银行存款/预付账款 →传主管岗核 注： ①款项付出应严格遵守《资金付出管理办法》。 ②根据合同及付款情况及时督促相关部门办理报账手续。 ③购进固定后须凭发票、验收单办理固定资产调拨手续，具体为生产用固定资产由生产部负责，非生产用固定资产由行政事务部负责。 ④固定资产入账时，记账凭证摘要栏须注明固定资产名称、型号及使用部门。 ⑤固定资产在各车间、部门之间调拨应进行账务处理，以便加强对固定资产的管理和准确提取折旧。 2.提取折旧 根据固定资产明细账查询上月新增或减少固定资产→对应固定资产原值及公司使用的折旧政策计算增减变动的累计折旧→编制折旧计算表→编制记账凭证 借：管理费用/制造费用/销售费用——累计折旧 贷：累计折旧——相关明细科目 →传主管岗复核 注：①年初根据固定资产明细表计算各部门、各类资产每月应提折旧金额，每月根据固定资产增减变动情况及时调整，编制折旧计算表。 ②固定资产折旧采取按个别资产进行计算，分部门、分类别汇总提取。 ③月度提取累计折旧金额发生变动时应将提取折旧的依据应传递一份给各车间核算员，由车间核算员对应固定资产清单核实固定资产的存在及折旧提取的准确性。 ④年末根据固定资产明细表计算全年折旧，冲回由于净值低于全年应提折旧的个别资产多提折旧，并确定下一年度提取折旧的基数。 3.固定资产清理 （1）盘点。 年中、年末组织行政事务部、生产部相关人员进行固定资产盘点→整理固定资产明细表→出具盘点报告 注：针对盘点过程中出现的固定资产盘盈盘亏情况应及时上报，督促相关部门进行处置。 （2）清理报废。 定期组织行政事务部及生产部对固定资产进行核查→督促处置已报废及长期闲置的固定资产→核实报废或长期闲置的固定资产原值、已使用年限及折旧提取情况→审核固定资产清理转出报告→编制记账凭证 ①注销固定资产： 借：固定资产清理 累计折旧（已提折旧） 贷：固定资产（原值） ②收到清理收入 借：库存现金/银行存款 贷：固定资产清理 ③支出清理费用 借：固定资产清理 贷：库存现金/银行存款 ④结转净损益 借：固定资产清理（账面余额） 贷：营业外收入 或借：营业外支出 贷：固定资产清理（账面余额） →传主管岗复核 （二）在建工程 1.日常费用 审核原始凭证完整、合法、金额正确→审核并更正原始凭证按规范粘贴和折叠→审核审批手续是否完备→审核部门费用支出进度（如超计划额度，可拒绝报销）→编制记账凭证 注：①报销人有前期欠款时，报销费用一律先冲抵欠款，由管理费用岗开具还款收据。 ②为便于费用统计分析记账凭证摘要栏须注明费用名称。 ③非工资性费用支出须取得税务局监制的发票或收据，填写规范，大小写一致，无涂改痕迹，增值税票须严格遵守填写规范。 ④保证凭证及附件左上角整齐，附件长宽折叠以记账凭证大小为度，不能带有订书钉。 ⑤费用审核要点有：计划额度内费用须经部门负责人、分管领导、财务部长审批；计划外费用须有总经理批示的报告；市内交通费、通讯费须经总经办登记；招聘费用须有人力资源部部长审核；差旅费须附审批后的行程安排表，招待费须附经审批的招待费用明细表。 ⑥支取现金的凭证编制完毕，若遇出纳无现金时，应暂时保存记账凭证，待出纳取回现金时通知领款。 2.在建工程核算 （1）工程立项。 凡工程项目确定→向相关部门索取核准后的立项报告及工程预算→设立明细科目 （2）工程招标。 阅读招标文件→开具投标保证金收据并制证→参与议标、评标、定标→参与合同条款的订立→保留合同复印件 ①收到投标保证金时： 借：库存现金 贷：其他应付款——投标保证金 ② 退还时： 借：其他应付款——投标保证金 在建工程相关科目〈红字〉（收中标单位投标保证金） 贷：库存现金 （3）支付工程款。 ①审核月度资金计划。 每月28日核查工程合同及在建工程款项付出情况→ 审核GMP等部门报出的工程项目资金月度计划→汇总资金计划→报财务部长审批 ②款项付出及报账。 ⅰ.根据月度资金计划核查付款项目→审核工程合同、进度款收据或发票等→审核“付款审批单”审批手续是否完备→登记资金计划→出纳岗付款 ⅱ.签收出纳岗传来的“付款审批单”及银行付款凭证等→编制记账凭证 ⅲ.收到工程项目中购置单个设备的全额发票→编制记账凭证 注：①付出款项时须凭收据或发票，账务处理具体依据《基建工程核算管理办法》。 ②付款款项为计划内且在10万元以下的，直接传出纳岗付款，计划内10万元以上或计划外款项须经财务部长或财务总监批准。 ③支付尾款时须取得全额发票，发票金额作为工程支出，质保金在其他应收款中核算，并在摘要中注明工程名称。 ④收到发票转入在安装设备时，摘要栏中须注明设备名称、型号等。 （4）转入固定资产。 清查完工工程的各项支出→组织完工工程审计→编制工程明细表→分摊待摊基建费用支出→向相关部门提供峻工决算表→审查固定资产调拨单→编制记账凭证 借：固定资产 贷：基建工程/更改工程/大修理工程→传主管岗复核 （四）管理性工作 1.每月5日根据GMP部门费用计划额度出具费用通报，并提请注意超支或有超支迹象。 2.年末组织固定资产盘点工作。 3.不定期进行固定资产盘查工作。 4.参与制定和完善公司固定资产核算管理办法。 5.加强对预付账款——设备、在建工程账务的管理，勤于督促报账，及时清理工程支出挂账。 6.参与制定和完善公司基础建设核算管理办法。 （五）工作要求 1.熟悉公司各类财务管理制度。 2.了解财务部各岗位工作内容，做好与各岗位的衔接工作。 3.工作目标明确，责任心强，树立良好的部门形象。
《固定资产管理系统》——现在很多财务都有这个功能，或者有专门出的固定资产管理软件，这样采用电脑管理效率非常搞，跟超市类似的那种条形码扫描识别准确快捷，大大节约人力和财力

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