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1，暂估入库的会计科目怎么做

进货暂估：借：库存商品贷：应付账款-暂估付款：借：应付账款贷：银行存款收到发票冲回暂估：借：库存商品（红字）贷：应付账款-暂估（红字）正式进货借：库存商品贷：应付账款以上不考虑税金。销售出库按正常操作。

暂估入库的会计科目怎么做

2，暂估入账怎么处理

1.暂估入账 借：库存商品 -汽车 贷：应付账款-暂估入账 2.结转成本 借：主营业务成本 贷：库存商品 -汽车 月末结转 借:本年利润 贷:主营业务成本
暂估入库的和税金无关（因为进项税不能暂估），因此，楼主前面的分录正确，即： 借：库存商品 -- 贷：应付账款-暂估入账

暂估入账怎么处理

3，材料暂估入库的相关账务处理怎么做

答：发票未到，但是材料已本月暂估入库，因为是估计数，一般不考虑税金问题，分录是：借：原材料（暂估）贷：应付账款-暂估应付款次月收到发票，先红字冲回暂估入账，再按票面金额重新登记一遍，注意：冲红后，必须包括进项税。红字冲出借：原材料 （红字）贷：应付账款-暂估应付款 等（红字）重新入账借：原材料应交税费—应交增值税（进项税额）贷：应付账款 等
借:原材料, 贷:其它应付款, 收到购货发票验收后估价的用红字全部冲回 ,原则是估价必须冲回.

材料暂估入库的相关账务处理怎么做

4，暂估入库商品会计分录

暂估入库适用于货已到，发票末到的情况你这种情况不懂为什么要暂估？发票已经有准确的价格了货到了直接入库就行了。
期末材料暂估入库会计分录:借：原材料贷：应付账款-暂估应付款下月初用红字冲回，收到发票账单后再作账务处理。
期末材料暂估入库会计分录:借：原材料贷：应付账款-暂估应付款下月初用红字冲回，收到发票账单后再作账务处理。
期末材料暂估入库会计分录:借：原材料贷：应付账款-暂估应付款下月初用红字冲回，收到发票账单后再作账务处理。

5，暂估原材料入库和核销时应如何记帐

1、暂估原材料入库 借：原材料－－品名 100 贷：应付帐款－－－单位名 100 2、红冲原来暂估入库数 借：原材料－－品名 红字100 贷：应付账款－－单位名 红字100 3、如果发票回来就做 借：原材料 －－品名 实际数 贷：应付帐款－－－单位名 实际数 注：没考虑税金
本月暂估时 借：原材料 贷：应付账款----暂估应付款 下月月初同分录冲销。
暂估时 借：原材料 贷：应付账款----暂估应付款 月初马上冲销做一笔相反的分录。或用红字。

6，暂估原材料入库领用暂估原材料的会计分录

1、本月材料暂估：借：原材料贷：应付账款-材料暂估2、到了下个月，如果还没确定下来，需要冲回：借：原材料（红字）贷：应付账款-材料暂估（红字）3、如果发票过来了，按流程记账：借：原材料应交税费-应交增值税（进项税额）贷：应付账款/银行存款会计分录是指对某项经济业务标明其应借应贷账户及其金额的记录，简称分录。按照复式记账的要求，对每项经济业务以账户名称、记账方向和金额反映账户间对应关系的记录。在借贷记账法下，则是指对每笔经济业务列示其应借和应贷账户的名称及其金额的一种记录。会计分录是指经济业务发生时，按照记账规则的要求，确定并列示应借应贷账户的名称及其金额的一种简明记录。
是这样的，本月材料暂估：借：原材料贷：应付账款-材料暂估到了下个月，如果还没确定下来，需要冲回：借：原材料（红字）贷：应付账款-材料暂估（红字）如果发票过来了，按流程记账：借：原材料应交税费-应交增值税（进项税额）贷：应付账款/银行存款
入库时：借：原材料（暂估） 贷：应付账款（现金、银行存款）领用时：借：生产成本（制造费用） 贷：原材料
资产类科目增加是借记，减少是贷记。领用原材料，是原材料出库，对于原材料科目来说是减少，所以贷记“原材料”同时是成本、费用的增加，所以生产成本、制造费用等是借记。

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