报销差旅费分录，报销差旅费如何作分录

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借：管理费用—差旅费454 贷：现金454

借：其它应收款贷：现金

借：管理费用/经营费用454 贷：现金454

报销差旅费如何作分录

报销前的会计分录是借：其他应收款300贷：库存现金300200元差旅费是计入管理费用中去（增加）100元也增加固然计入库存现金中了，那报销了那其他应收款就减少借：管理费用200库存现金100贷：其他就收款300

借：管理费用或销售费用--差旅费贷：现金或其他应收款--X个人

报销差旅费怎样做会计分录

1.借款借：其他应收款-**员工 5000 贷：库存现金 5000 2.报销借：管理费用-差旅费11000 贷：库存现金6000 其他应收款-**员工 5000

领钱：借：其他应收款—个人 5000 贷：现金 5000 报销：借：管理费用（或销售费用）——差旅费 11000 贷：其他应收款—个人 5000 现金 6000 你是学财务的吗？？这么基本的都不会

1.借款的时候借：其他应收款-员工名字 5000 贷：现金 5000 2.回来报销的时候借：管理费用（管理人员办公室的等人职务）/销售费用（业务员等职务）11000 贷：现金6000 其他应收款-员工名字 5000

①借：其他应收款--×××5000 贷：现金5000 ②借：管理费用（或者其它科目）11000 贷：其他应收款--×××5000 现金：6000

报销差旅费分录怎么做

报销差旅费应bai该编制付款凭证，差旅费应该根据使用部门记入相应的费用里du，比如销售费用或记入管zhi理费用科目。根据销售部门记入销售费用的会计dao分录：借：销售费用专---差旅费贷：银行存属款根据管理部门记入管理费用的会计分录：借：管理费用---差旅费贷：银行存款

如果是一次性报销,填制差旅费报销单,上写差旅费900元,差旅补助150元,做一张会计凭证,借:管理费用或销售费用或制造费用,贷:现金

借方不一定都是管理费用,要看你出差为了什么,是采购、寻租、还是销售，有的要计入成本的，也可能计入销售费用、管理费用。这样的话再加上鹰的（后来的分录就行），在填制差旅费报销单时,上写差旅费900元,差旅补助150元,做一张会计凭证就行了

报销差旅费，bai，属du管理费用。借zhi：管理费用 900 借：dao备用金回：150 贷：备用金 900 贷：现金答 150

预收900借:其他应copy收款 900 贷:库存现金bai 900回来报销du 借:管理费用-差旅zhi费 1050 贷:其他应收款dao 900 现金 150

一张付款一张转帐2113这题的意思5261是他先预借了900元，然后回来报销时花了41021050，出纳又补给他150所以1653分录应该这样写。借：管理费专用－差旅费 1050贷：现金 150 其他应属收款 -**人 900