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1，资产负债表里应收账款可以为负数吗

一般不会，资产负债表里"应收账款"出现负数的情况就相当于预收账款，那么在期末的时候需要对应收账款明细科目余额在贷方的情况都要调整到预收账款，这样就不会出现应收账款余额为负数的情况。

资产负债表里应收账款可以为负数吗

2，请问应收帐款科目余额为负数怎么处理呀

方法一：打了款应该要开发票了吧，那你就开了发票再做收入，就不需要做应收账款；方法二：做预收账款，到时候开票做收入的时候冲减预收账款。
做重分类调整借：应收账款100贷：预收账款100

请问应收帐款科目余额为负数怎么处理呀

3，应收账款余额是负数怎么理解我理解有可能是销货时没有开发

应收账款余额如果是短期内显负数，有可能是预收货款，后发货开票造成的。如果中途有开票和收款，最终余额是负数，有可能一直采用预收货款方式销售的如果这个负数余额一直未变，就有可能是你说的那种情况，一直未开票
发票超过90天未认证，税局认定属收票方调节缴纳税收的行为，过期未认证的增值税专用发票只能作为普通发票使用，税局不会解决，是不允许开红票。你在此份发票没有解决的情况下，另开了发票，等于你看用户情面自认受亏了，并且还要记账缴税。收不回的账款只好按坏账或待处理流动资产的程序处理了。

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4，你好我想知道我们应收款是负数是什么意思

应收款是负数，说明应收款变为预收款了。企业产品或商品供不应求的时候，应收款会大幅降低，而预收款会大幅增长
会不会是应收帐款收回做重了，或是应收帐款挂帐少挂，而收回又做在了帐里。把明细与单据好好核对一下吧。
们应收款是负数，其实就是应收款全部收回来了，负数就是预收账款。
由于“其他应收款”属于资产类科目，正常情况下，余额在借方。如果期末余额在贷方了，就称之为期末余额为负数。此时就意味着，不是别人欠你，而是你欠别人了。

5，应收帐款怎么是负值

我想说明你收到客户的货款没给人家开发票，相当于预收帐款的性质 应收账款的负值就是预收账款，同一家单位应收账款和预付账款可以互换的，只要在资产负债表上调整过来就行了，
说明你回收的帐款，超过了应收款，现在变成了预收款项了。
企业将应收帐款与预收帐款均在应收帐款中核算，如果预收大于应收，即出现负号
说明你收到客户的货款没给人家开发票，相当于预收帐款的性质
应收账款=应收账款借方+预收账款借方 预收账款=应收账款贷方+预收账款贷方 负债表就按这公式填即可。
是报表中的应收账款的话,负值应该是错的,报表中的应收账款填列应取科目余额表中的借方余额数,而不是差额数.

6，应收帐款能用负数表示吗

应收帐款负数就是预收账款，预收帐款负数就是应收账款，有些客户单位因为交易频繁，很可能一会儿是应收正数，一会儿是应收负数（就是预收），最好把应收帐款的负数余额放到预收账款正数，把预收帐款负数余额放到应收账款正数，这就是重分类调整，比如有某单位应收账款余额-10000，就做以下调整分录：借：应收账款 10000　　贷：预收帐款 10000　　明细账不用调，或者分录不做也不要紧，直接统计负数余额调整报表也可以，如果不调整，对损益没影响和净资产，但会使资产总额看上去比实际小
应收账款出现负数是有可能的。所以可以用负数表示。 造成应收账款负数的原因很多，首先要查明原因，然后根据不同的原因，进行分类处理： 1、没有设置预收账款的中小企业，可能因预收货款等原因形成应收账款的负数余额。如果经常发生预收款业务，建议设置预收账款科目进行核算，如果不经常发生预收款业务，在应收账款中暂时挂账也是可以的。 2、货已发出、货款已收到暂时没有开发票的销售收入，建议尽快开发票处理。 3、记账时出现串户等原因造成。发现串户应及时更正。 4、其他原因应具体分析。 应收账款（receivables）应收账款是指企业在正常的经营过程中因销售商品、产品、提供劳务等业务，应向购买单位收取的款项，包括应由购买单位或接受劳务单位负担的税金、代购买方垫付的各种运杂费等 。

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