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1，承兑汇票如何记账

通过“应收票据”和“应付票据”账户进行核算收到承兑汇票借：应收票据 贷：主营业务收入或其他相关科目使用承兑汇票采购材料等借：材料采购或其他相关科目 贷：应付票据

承兑汇票如何记账

2，银行承兑汇票怎么做账

自己先放在 公司，等票据到期时直接拿到银行承兑，记好了到期时间。　　收到时 借：应收票据-银行承兑汇票　　贷：应收账款　　到银行承兑时借：银行存款　　贷：应收票据-银行承兑汇票
存保证金 借：其他货币资金-承兑保证金 90000 贷：银行存款 90000 银行承兑汇票办理 借：应付账款-（承兑汇票的收款人） 300000 贷：应付票据 300000 等到银行承兑汇票到期还款的时候 借：应付票据 300000 贷：其他货币资金-承兑保证金 90000 银行存款 210000

银行承兑汇票怎么做账

3，收到银行承兑汇票应如何入账

看来楼主对汇票业务不熟悉，这样吧，详解一下吧：1、收到汇票：借：应收票据贷：应收账款2、背书转让了借：应付账款贷：应收票据3、向银行提交了保证金，申请汇票付款借：其他货币资金—汇票保证金贷：银行存款同时：借：应付账款贷：应付票据4、将收到的汇票贴现：借：银行存款借：财务费用—贴现息贷：应付票据够用了么？
借：应收票据贷：应收账款-某单位
收到承兑汇票时： 借：应收票据 1969640 贷：主营业务收入（及相关科目）1969640贴现时： 借：银行存款 1839280 财务费用 130360 贷：应收票据 1969640收到票据时，计入“应收票据”科目，承兑或贴现时再计入银行存款。

收到银行承兑汇票应如何入账

4，给对方银行承兑汇票怎样做帐

1、开银行承兑汇款做账方式：收到时 借：应收票据-银行承兑汇票贷：应收账款到银行承兑时借：银行存款贷：应收票据-银行承兑汇票2、商业承兑汇票和银行承兑汇票的区别在于，承兑人不同，决定了商业承兑汇票是商业信用，银行承兑汇票是银行信用。银行承兑汇票一般由银行签发并承兑，而商业承兑汇票可以不通过银行签发并背书转让，但在信用等级和流通性上低于银行承兑汇票，在银行办理贴现的难度较银行承兑汇票高。
我不知道你说的“当地”是哪个地方，是开票地吗？　　人们之所以发明“银行承兑汇票”，就是为了方便异地结算，如果为了入账在当地开一个一般户的话，那直接用“支票”结算就行了，何必用汇票呢？！　　你就是持票人，给了你所在地的任何一家开户行都行，银行就负责办理入账事宜了。　　汇票的关键在于汇票、业务的真实性，银行一般不受理是因为其风险很大，所以有很多银行不做，并不是因为开户行所在地！所以你赶紧联系你的开户行看谁能做，谁给做，不做的话怎么办，看继续背书转让还是给了能做的企业。

5，银行承兑汇票账务处理怎么做分录能具体说说嘛

银行承兑汇票结算方式的核算（1）买方账务处理：①签发商业汇票，经开户银行承兑，交纳承兑手续费时，编制会计分录：借：财务费用贷：银行存款②买方将银行承兑汇票交给卖方时，编制会计分录：借：物质采购应交税金—应交增值税（进项税额）贷：应付票据（2）卖方账务处理：①收到银行承兑汇票时，编制会计分录：借：应收票据贷：主营业务收入应交税金—应交增值税（销项税额）②汇票到期办理收款手续后，编制会计分录：借：银行存款贷：应收票据③如果卖方将银行承兑汇票背书转让，用以购买材料时，编制会计分录：借：物质采购应交税金—应交增值税（进项税额）贷：应收票据④如果卖方将银行承兑汇票申请贴现，编制会计分录：借：银行存款财务费用（贴现利息）贷：应收票据（账面价值）⑤如果买方存款不足，到期不能向银行支付票款时，贴现银行通知申请贴现的卖方从其存款中收回票款，卖方编制会计分录：借：应收账款贷：银行存款③如果卖方银行存款也不足时，银行通知将应收的票款作为逾期借款处理，卖方编制会计分录：借：应收账款贷：短时间借款 查看更多答案>>
你说呢...

6，承兑汇票怎么做帐务处理

俺来回答:看得出楼主是新进会计，核算的很细。就你这两个分录本身说说从严格意义上说，你的第一个分录的主体不对，你借记其他应收款的二级不是汇票了，而是解付汇票的那个银行。因为你做账很细，肯定第一个分录是要有附件的，估计附件应该是解付银行开具给你的受理申请书。所以汇票本身已进入银行，欠付你的是银行，不是汇票了。呵呵，这个俺说清楚了吗。同理，第二个分录，其他应收款的二级科目还是银行。这样，这两个分录就很清晰地说明了你解付汇票的全过程。最后，个人意见，财务工作是需要面面俱到，但是对于这种税务、审计或者业余会计都一目了然的业务，还是尽量弃繁就简吧。能简化复杂也是会计能力的表现!
不知你问在哪个环节做账务处理？ 商业汇票分商业承兑汇票和银行承兑汇票两种。商业汇票涉及应收票据和应付票据两个不同的科目。应收票据是企业销售产品或提共劳务而收到的商业汇票。应付票据是企业采购材料商品或接受劳务而开出、承兑的商业汇票。 一、应收票据的账务处理： 1、销售商品收到商业汇票 借：应收票据 贷：主营业务收入 应交税金--应交增值税（销项税） 2、汇票到期收回票款 借：银行存款 贷：应收票据 如到期购货方无力支付货款，则将其转入应收账款科目，转入应收账款科目可按规定计提坏账准备。 借：应收账款 贷：应收票据 3、背书转让用于购商品或材料 借：原材料或库存商品 应交税金--应交增值税（进项税） 贷：应收票据 如出现借贷不平，借或贷银行存款 4、贴现票据 借：银行存款 财务费用 贷：应收票据 二、应付票据的账务处理 1、购入商品开出商业汇票 借：库存商品 应交税金--应交增值税（进项税） 贷：应付票据 2、到期支付票款 借：应付票据 贷：银行存款 如到期企业无力支付票款，则将其转入应付账款科目。 借：应付票据 贷：应付账款 3、如开出商业汇票用以抵前期应付账款 借：应付账款 贷：应付票据

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